Фінмоніторинг: Кого стосується та як підготуватися?

28 December 2024

Компанія Могол Альфа, що є провідним постачальником юридичних та бухгалтерських послуг в Україні, розуміє важливість дотримання вимог законодавства у сфері фінансового моніторингу.Фінансовий моніторинг набув особливого значення, оскільки посилився контроль за фінансовими операціями з метою запобігання відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму. Компанія Могол Альфа надає вичерпну інформацію про зміни у фінансовому моніторингу, щоб допомогти підприємствам та фізичним особам підготуватися до перевірок та уникнути порушень.

Замовити дзвінок

Важливість фінансового моніторингу

Фінансовий моніторинг є важливим елементом фінансової системи країни. Він спрямований на виявлення та запобігання незаконним фінансовим операціям, які можуть загрожувати економічній стабільності та національній безпеці. У 2024 році, з огляду на геополітичну ситуацію та військові дії, контроль за фінансовими операціями посилився, і дотримання вимог фінмоніторингу є обов'язковим для всіх суб'єктів господарювання та фізичних осіб.

Кого стосуються перевірки з питань фінмоніторингу?

Перевірки з питань фінансового моніторингу можуть стосуватися широкого кола суб'єктів, включаючи:

• Банки: Банки є основними суб'єктами первинного фінансового моніторингу та зобов'язані перевіряти своїх клієнтів на відповідність вимогам законодавства.
• Страхові компанії: Страхові компанії також підлягають фінансовому моніторингу, оскільки вони здійснюють значні фінансові операції.
• Кредитні установи: Кредитні спілки, ломбарди та інші кредитні установи повинні дотримуватися вимог фінансового моніторингу.
• Платіжні системи: Платіжні системи, які здійснюють перекази коштів, також підлягають контролю з боку фінансового моніторингу.
• Юридичні особи: Усі юридичні особи, незалежно від виду діяльності, підлягають ідентифікації та верифікації з метою фінмоніторингу.
• Фізичні особи: Фізичні особи, які здійснюють фінансові операції на суму, що перевищує встановлені порогові значення, або які мають ознаки підозрілих операцій, також можуть підлягати фінансовому моніторингу.

Що перевіряють під час фінансового моніторингу?

Під час фінансового моніторингу перевіряються такі аспекти:

• Ідентифікація та верифікація клієнтів: Банки та інші суб'єкти первинного фінансового моніторингу зобов'язані ідентифікувати та верифікувати своїх клієнтів, як юридичних, так і фізичних осіб.
• Встановлення кінцевого бенефіціара: Для юридичних осіб необхідно встановити кінцевого бенефіціарного власника, тобто фізичну особу, яка має вирішальний вплив на діяльність компанії.
• Встановлення мети та характеру ділових відносин: Суб'єкти первинного фінмоніторингу повинні з'ясувати мету та характер ділових відносин із клієнтом, а також мету проведення фінансових операцій.
• Постійний моніторинг ділових відносин та фінансових операцій: Суб'єкти первинного фінмоніторингу повинні постійно відстежувати фінансові операції клієнтів та їх відповідність заявленій меті.
• Перевірка відповідності фінансових операцій контрагента: Суб'єкти первинного фінмоніторингу повинні перевіряти відповідність фінансових операцій контрагента інформації про нього.
• Підтримка актуальності отриманих даних: Суб'єкти первинного фінмоніторингу повинні регулярно оновлювати інформацію про своїх клієнтів.

Порогові та підозрілі фінансові операції

Порогові фінансові операції

Порогові фінансові операції – це операції, сума яких дорівнює або перевищує 400 000 грн, а також має бути наявна одна чи більше таких умов:

• Хоча б одна із сторін - учасників фінансової операції має реєстрацію, місце проживання чи місцезнаходження в токсичних юрисдикціях (росія, Іран, Північна Корея).
• Фінансова операція політично значущих осіб (PEP), членів їх сім'ї та/або осіб, пов'язаних з РЕР.
• Платіжні операції з переказу коштів за кордон (у тому числі до офшорних зон).
• Фінансові операції з готівкою (внесення, переказ, отримання коштів).
• Фінансові операції електронного резидента (е-резидента).

Підозрілі фінансові операції

Підозрілі фінансові операції – це операції або спроби їх проведення незалежно від суми, якщо суб'єкт первинного фінансового моніторингу має підозру або достатні підстави для підозри, що вони є результатом злочинної діяльності або пов'язані чи стосуються фінансування тероризму або фінансування розповсюдження зброї масового знищення.

Фінансовий моніторинг для фізичних осіб

Для фізичних осіб суб'єкти первинного фінансового моніторингу встановлюють:

• Прізвище, ім'я та по батькові.
• Дату народження.
• Реквізити паспорта (документа, що посвідчує особу).
• Номер рахунку.
• Унікальний обліковий номер фінансової операції.

Зміни у нормативній базі фінансового моніторингу

З 1 січня 2024 року набули чинності зміни до постанови НБУ № 188, які зобов'язують банки щоквартально надавати Нацбанку інформацію про наявність чи відсутність у них клієнтів зі зв'язками з росією. Також у 2024 році НБУ відреагував на зміни до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів», відповідно до яких статус РЕР встановлюється довічно.

Як підготуватися до перевірки фінмоніторингу?

Для того, щоб підготуватися до перевірки з питань фінансового моніторингу, компанія Могол Альфа рекомендує:

• Перевіряти інформацію про компанію чи фізичну особу у різних офіційних базах даних.
• Перевіряти контрагентів на предмет санкційних списків. Звертати увагу на ретроспективну перевірку, оскільки контрагент, який раніше не був у санкційних списках, може опинитися там зараз.
• Надавати інформацію на запит після попередньої консультації з юристом, який пояснить усі можливі наслідки.
• Розробити та впровадити внутрішні процедури фінмоніторингу.
• Проводити регулярне навчання персоналу з питань фінансового моніторингу.
• Звертатися за консультацією до професійних юристів та бухгалтерів.

Переваги співпраці з компанією Могол Альфа

Звернення до компанії Могол Альфа для отримання допомоги з питань фінансового моніторингу має ряд переваг:

• Досвід та кваліфікація: Команда компанії складається з досвідчених юристів та бухгалтерів, які мають глибокі знання у сфері фінансового моніторингу.
• Індивідуальний підхід: Компанія Могол Альфа враховує особливості діяльності кожного клієнта та пропонує оптимальні рішення для кожного конкретного випадку.
• Комплексний супровід: Компанія Могол Альфа надає повний спектр послуг з питань фінансового моніторингу, включаючи консультації, підготовку документів, представництво інтересів клієнта у державних органах.
• Мінімізація ризиків: Професійний супровід від компанії Могол Альфа допомагає уникнути помилок та мінімізувати ризики виникнення негативних наслідків, пов'язаних з фінансовим моніторингом.

Фінансовий моніторинг є важливим аспектом діяльності кожного підприємства та фізичної особи. Дотримання вимог законодавства у цій сфері є обов'язковим для забезпечення фінансової стабільності та уникнення негативних наслідків. Компанія Могол Альфа рекомендує уважно вивчити всі нюанси законодавства та, у разі потреби, звертатися за професійною допомогою, щоб уникнути помилок та забезпечити правильність ведення фінансових операцій. Команда досвідчених юристів та бухгалтерів компанії Могол Альфа завжди готова надати кваліфіковану підтримку та допомогти у вирішенні будь-яких питань, пов'язаних з фінансовим моніторингом.

Зв'яжіться з нами сьогодні, щоб отримати детальну інформацію про послуги компанії Могол Альфа та забезпечити надійний юридичний та бухгалтерський супровід вашого бізнесу!

Замовити дзвінок